Yüksek Tutarli IBAN ve EFT İşlemlerinde Yeni Dönem: Beyan Zorunluluğu Geliyor
Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı MASAK, finansal işlemlerde şeffaflığı artırmak için yüksek tutarlı para transferlerinde beyan sistemine geçiyor. 1 Ocak 2026’dan itibaren 200 bin TL ve üzeri EFT, havale ve nakit işlemlerinde açıklama şartı zorunlu olacak. Kurallara uymayanların işlemleri ise bankalar tarafından gerçekleştirilmeyecek.
Yeni Düzenleme 200 Bin TL Üzeri Tüm Transferleri Kapsıyor
MASAK tarafından hazırlanan tebliğ taslağına göre amaç, kayıt dışı para akışını azaltmak ve bankacılık işlemlerinde uluslararası şeffaflık standartlarını yakalamak. 200 bin TL’den başlayan yüksek tutarlı transferler artık daha sıkı denetime tabi tutulacak. Sistem 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girerek aşamalı olarak uygulanacak.
Kademeli Beyan Sistemi Nasıl İşleyecek?
Yeni dönemde tutara göre farklı beyan yükümlülükleri devreye girecek:
-
200 bin TL – 2 milyon TL arası: İşlemin niteliği kısaca belirtilecek.
-
2 milyon TL – 20 milyon TL arası: “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak.
-
20 milyon TL ve üzeri: Ayrıntılı açıklama yapılacak, işlem dayanak belgeleri eklenecek.
Bankalar, müşterilere işlem türüne göre özel beyan ekranları sunacak. “Bireysel ödeme” gibi genel açıklamalar en az 20 karakterlik detayla desteklenecek.
Düzenlemenin Gerekçesi: Uluslararası Standartlara Uyum
MASAK, hazırlanan tebliğin FATF tarafından belirlenen finansal şeffaflık ve kara para ile mücadele kriterlerine uyum sağlamak için hazırlandığını belirtti. Düzenlemede risk bazlı analizler, ulusal değerlendirmeler ve diğer ülkelerin uygulamaları dikkate alındı.
Muaf Tutulan İşlemler
Bazı para hareketleri beyan yükümlülüğü dışında kalacak:
-
Kamu kurumlarının işlemleri
-
Bankaların kendi aralarındaki transferleri
-
ATM’den yapılan düşük tutarlı işlemler
Bu tür işlem sahiplerinin herhangi bir ek açıklama yapması gerekmeyecek.
Uyumsuzluğa Cezai Yaptırım Gelecek
Tebliğe uymayan finansal kuruluşlar hakkında, 5549 sayılı Kanun kapsamında idari yaptırımlar uygulanacak. Bankaların, müşteriden beyan almadan yüksek tutarlı transfer yapması mümkün olmayacak.
1 Ocak 2026’da Başlıyor: Yüksek Tutarlar Mercek Altında
Yeni uygulama ile özellikle 20 milyon TL ve üzerindeki işlemler için detaylı açıklama ve belge toplama zorunluluğu doğacak. 1 Ocak 2026 sonrasında beyan şartını yerine getirmeyen kullanıcıların transferleri bankalar tarafından reddedilecek.